Querellas del SII alcanzan en 2023 su mayor registro en cinco años

Entre enero y septiembre de 2023, el Servicio de Impuestos Internos ha presentado 136 querellas contra de 164 personas, por un perjuicio fiscal de $118.309 millones.

Además, según publica La Tercera, en 2022 el SII presentó en el año completo 123 querellas, en 2021 fueron 82, el 2020 sumaron 127 y en 2019 completaron 100.

De acuerdo a la publicación, es el mayor número de acciones penales presentadas por el SII desde 2019 y el monto más cuantioso denunciado en los últimos cinco años.

En términos globales: entre enero de 2019 y noviembre de 2023, el organismo ha presentado 568 querellas y el perjuicio fiscal denunciado suma $396.727 millones.

Desde el SII explicaron que el aumento en las acciones penales obedece a un cambio de estrategia implementado en 2022. “Sobre el incremento en el número de querellas, a partir de 2022 decidimos modificar nuestra estrategia en materia penal, con el objeto de hacer más efectiva y oportuna la aplicación de sanciones por delitos tributarios", indicó el servicio.

"Dicho de otro modo, más que un aumento en el número de querellas lo que buscamos es sancionar de manera efectiva y oportuna los delitos tributarios, es decir, aquellas acciones que solo buscan evadir las obligaciones tributarias para sacar ventajas particulares e indebidas”, añadió.

En esa línea, el SII puso en marcha, como primera medida, una modificación a la forma en la que se presentaban las querellas, pasando de querellas nominativas a aquellas dirigidas a todos quienes resulten responsables, para asegurar la sanción contra todos quienes dañan el sistema tributario, dijeron.

Por otro lado, el equipo legal definió potenciar el uso de la presentación de denuncias penales por delitos tributarios, además de las querellas, para garantizar en tiempo y forma la ejecución de las investigaciones respectivas.

Así por ejemplo, en 2023 presentó una querella contra 25 personas por el delito de comercio clandestino de especies robadas, asociada al caso Relojes; otra acción penal contra representantes de seis inmobiliarias de La Serena, por un perjuicio fiscal de $900 millones, por el delito de presentación de declaraciones de impuestos maliciosamente falsas; además de una serie de querellas presentadas por el uso de facturas falsas asociadas al comportamiento tributario agresivo, en distintas regiones del país.

Asimismo, el organismo dependiente del Ministerio de Hacienda sostuvo que el Servicio basa su acción en la aplicación del modelo integrado de cumplimiento tributario, que considera acciones proporcionales al riesgo de incumplimiento de los contribuyentes.

“Estas acciones parten con medidas de facilitación y asistencia, para quienes quieren cumplir, pero muchas veces no saben cómo hacerlo, hasta llegar a la presentación de querellas, como la acción más severa contra quienes deliberadamente buscan eludir las obligaciones tributarias y obtener beneficios indebidos", agregó el SII.

"En este marco, trabajamos permanentemente en incorporar innovación y herramientas tecnológicas a los procesos de análisis de datos y de fiscalización, con el objeto de ampliar la capacidad de prevenir incumplimientos, así como de focalizar y fortalecer las acciones de control contra quienes deliberadamente buscan eludir el cumplimiento de sus obligaciones tributarias”, explicó.

También señaló que “hacia ese mismo objetivo apunta el convenio de colaboración que firmamos este año con el Ministerio Público, a partir del cual ambas instituciones se comprometieron a implementar todas las acciones posibles para agilizar los procesos de análisis e investigación y fortalecer los mecanismos que permitan garantizar la efectividad del proceso sancionatorio".

"Este trabajo conjunto tendrá un foco especial en detectar y combatir el crimen organizado, la corrupción y el lavado de activos, además de desincentivar el comercio clandestino. Todo esto, mediante la colaboración que considera medidas como la entrega de estadísticas, informes y análisis de datos, con el objeto de contribuir a hacer más eficiente y efectiva la persecución penal de los delitos que se identifiquen”, concluyó.

PURANOTICIA